Mẫu quản lý công nợ bằng excel
File theo dõi công nợ là gì?File excel theo dõi công nợ là công cụ giúp kế toán quản lý được các khoản phải thu khách hàng, phải trả nhà cung cấp và các khoản công nợ nội bộ khác. Show Với các doanh nghiệp có số lượng khách hàng và nhà cung cấp lớn, việc kiểm soát chặt chẽ công nợ giúp doanh nghiệp theo dõi được hiện trạng tài chính, thanh toán và hạn chế được việc tranh chấp nợ giữa các bên liên quan. Tải miễn phí mẫu File excel theo dõi công nợTiếp theo, bài viết sẽ giới thiệu một trong những mẫu file quản lý công nợ bằng excel được sử dụng thông dụng nhất. Khi lập biểu mẫu theo dõi công nợ bằng excel, chúng ta cần tạo ra 3 sheet có liên kết với nhau như sau:
Cách lập file theo dõi công nợ bằng excelLập Danh mục khách hàng/nhà cung cấpDanh mục khách hàng/ nhà cung cấp là biểu mẫu đầu tiên mà kế toán cần phải khai báo. Thông thường sheet này sẽ bao gồm các thông tin sau:
Tại phần khai báo thông tin, nếu file cung cấp nhiều thông tin thì kế toán doanh nghiệp dễ theo dõi và quản lý chi tiết hơn. Mẫu bảng khai báo danh mục khách hàng/nhà cung cấp Lập Báo cáo công nợ chi tiếtBáo cáo công nợ chi tiết hay sổ chi tiết công nợ, sẽ giúp doanh nghiệp nắm bắt được chi tiết công nợ từng khách hàng, khách hàng lấy hàng ngày nào, tổng thu bao nhiêu… Báo cáo chi tiết tình hình công nợ được kế toán cập nhật sau mỗi phát sinh Trên báo cáo công nợ chi tiết sẽ có các cột như:
Thông thường, kế toán sẽ mở sổ chi tiết cho từng đối tượng, ví dụ như chi tiết khách hàng/ nhà cung cấp cho các tài khoản
Các khoản công nợ được cập nhật kịp thời vào sổ chi tiết ngay khi phát sinh; Cuối tháng, kế toán công nợ sẽ tổng hợp lại để tính tổng công nợ với từng khách hàng, nhà cung cấp, sau đó đối chiếu số liệu 2 bên. Sổ chi tiết công nợ giúp doanh nghiệp theo dõi công nợ theo từng đối tượng cụ thể, riêng biệt, từ đó doanh nghiệp biết được công nợ của mình với từng đối tác ra sao để thanh toán/thu hồi đồng thời hỗ trợ doanh nghiệp kiểm tra, rà soát lại dễ dàng hơn nếu phát hiện số liệu công nợ bị sai lệch Lập Báo cáo công nợ tổng hợpBảng công nợ tổng hợp là phần cuối cùng trong mẫu file excel quản lý bán hàng và công nợ. Bảng này được lập dựa trên sổ chi tiết công nợ, bằng cách cộng tổng các số phát sinh Nợ hoặc Có trong kỳ của từng khách hàng để tính số chốt cuối kỳ. Cuối tháng dựa vào bảng này, kế toán doanh nghiệp sẽ chốt được công nợ phải thu, phải trả của từng khách hàng hay nhà cung cấp, dựa trên tổng số lần nhập – xuất hàng. Báo cáo tổng hợp công nợ phải trả bao gồm có các thông tin sau:
Như vậy, bài viết đã giới thiệu cơ bản về mẫu file theo dõi công nợ được sử dụng thông dụng nhất. Kế toán có thể tham khảo các biểu mẫu trên để áp dụng cho công tác hạch toán của doanh nghiệp mình. |