Lời khuyên về thuế Canada 2023

Bài học chính

1. Hoàn trả trợ cấp COVID-19

Nếu bạn đã nhận được trợ cấp COVID-19 từ CRA vào năm 2022, chẳng hạn như Phúc lợi Phục hồi Canada [CRB], Phúc lợi Phục hồi Bệnh tật Canada .

Nếu bạn đã nhận được CRB và thu nhập ròng của bạn sau một số điều chỉnh nhất định lớn hơn 38.000 USD thì bạn có thể phải hoàn trả toàn bộ hoặc một phần quyền lợi mà bạn đã nhận được vào năm 2022

Nếu bạn đã hoàn trả toàn bộ hoặc một phần phúc lợi COVID-19 vào năm 2022, bạn có thể . Bạn có thể yêu cầu khấu trừ vào năm bạn nhận được trợ cấp hoặc vào năm bạn hoàn trả khoản trợ cấp đó.

Ngoài ra, mọi khoản thanh toán một lần của tỉnh bang để giúp bạn vượt qua đại dịch COVID-19 sẽ không bị đánh thuế và bạn không cần phải báo cáo chúng là thu nhập trên tờ khai thuế năm 2022 của mình

2. Bạn có thể yêu cầu tới 500 đô la cho chi phí làm việc tại nhà

Với lợi nhuận từ năm ngoái, bạn có thể yêu cầu tín dụng thuế làm việc tại nhà một lần nữa. Nếu bạn đang theo dõi chi phí của mình, bạn có thể tiếp tục và yêu cầu tổng số tiền đã tính toán của mình. Nếu không, bạn có thể sử dụng phương pháp trả lương cố định là 2 USD mỗi ngày làm việc tại nhà trong thời kỳ đại dịch.

3. Số tiền cá nhân cơ bản [BPA] đã được tăng lên

Là một phần trong chính sách tiếp tục tăng số tiền này theo thời gian cho đến khi đạt 15.000 USD vào năm 2023, chính phủ đã tăng Số tiền cá nhân cơ bản cho . Điều này có nghĩa là lợi nhuận của mỗi người Canada sẽ tăng nhẹ trong năm nay và có khả năng bạn cũng có thể mong đợi một mức tăng khác vào năm tới. $14,398. This means that every Canadian will get a slight boost to their return this year, and it’s likely you can expect another increase next year as well.

4. Khung thuế đã thay đổi để tính đến lạm phát

Chính phủ đã điều chỉnh khung thuế cho năm 2022 để duy trì sức mua cho người dân Canada khi giá hàng hóa tiếp tục tăng chậm

Các khung thuế liên bang mới cho năm 2022 như sau.

• $0 đến $50.197 thu nhập [ 15% ]
• Hơn $50.197 đến $100.392 [ 20. 5% ] 
• Hơn $100.392 đến $155.625 [ 26% ]
• Hơn $155.625 đến $221.708 [ 29% ]
• $221,708. 01 trở lên [ 33% ]

Việc điều chỉnh tăng lên có nghĩa là những người Canada đang ở rìa khung thuế có thể thấy mình bị chuyển sang khung thuế thấp hơn trong năm nay và phải trả ít thuế hơn vì điều đó

5. Giới hạn TFSA đã được tăng lên

Giới hạn đóng góp đã tăng lên $6.500 trong năm. Điều này có nghĩa là nếu bạn đã có tài khoản từ năm 2009, 18 tuổi và là cư dân Canada trong suốt thời gian đó thì tổng số tiền tích lũy bạn có thể có trong TFSA của mình hiện là $81.500 . .

6. Số tiền giới hạn OAS mới

OAS được thiết kế để cung cấp cho người về hưu một nguồn thu nhập để hỗ trợ họ nghỉ hưu. Tuy nhiên, nếu thu nhập của bạn vượt quá số tiền giới hạn nhất định, bạn có thể thấy số tiền OAS của mình bị giảm và thậm chí bị hủy hoàn toàn.

Đối với năm tính thuế 2022, nếu thu nhập chịu thuế của bạn là trên 81.761 USD , thì bạn cần phải . Tương tự, nếu thu nhập chịu thuế của bạn là . Similarly, if your taxable income was trên $134.626 thì bạn sẽ không nhận được bất kỳ khoản thanh toán OAS nào . Thanks to the CRA’s new Kế hoạch chi trả hợp lý mới của CRA, những người cao tuổi từ 75 tuổi trở lên đã tự động nhận được mức tăng 10% lương hưu An sinh tuổi già kể từ tháng 7 năm 2022.

7. Khoản đóng góp tối đa của Kế hoạch Hưu trí Canada đã được tăng lên

Đã tăng lên 2. 7%, thu nhập hưu trí tối đa là 64.900 USD, với mức miễn thuế cơ bản là 3.500 USD cho năm 2022. Đối với CPP, khoản đóng góp tối đa của Người lao động và người sử dụng lao động là $3,039. 30; . 60

Người dân Québec cũng có tùy chọn tăng phí bảo hiểm của Chương trình Hưu trí Québec bằng cách đóng góp thêm vào chương trình nâng cao. sẽ cung cấp cho những người về hưu trong tương lai mức tăng phí bảo hiểm lương hưu từ 25% lên 33. 33%

Lưu ý rằng mọi cá nhân tự kinh doanh đều phải tính đến cả phía người sử dụng lao động và bên nhân viên trong khoản đóng góp. Vào năm 2022, số tiền đóng góp tối đa của họ cho CPP là $6,078. 60 và đối với QPP, số tiền đó là $6,999. 60.

8. Giới hạn đô la RRSP được tăng lên

Giới hạn đô la hàng năm của RRSP cho năm tính thuế 2022 là $29.210 . Hãy nhớ rằng giới hạn đóng góp RRSP của bạn bị giới hạn ở mức 18% thu nhập kiếm được của bạn trong năm trước. Điều này có nghĩa là giới hạn đô la là số tiền tối đa bạn có thể đóng góp bất kể thu nhập của bạn là bao nhiêu.

9. Những thay đổi về tín dụng thuế bạn cần biết

Một số khoản tín dụng đã được thêm, thay đổi, khôi phục hoặc mở rộng cho năm tính thuế 2022

Dưới đây là một số thay đổi của Liên bang đối với tín dụng thuế

• Các doanh nghiệp đủ điều kiện, bao gồm cả doanh nghiệp tư nhân, có thể yêu cầu 25% chi phí nâng cấp hệ thống thông gió đủ điều kiện của họ lên mức tối đa là 10.000 USD, tạo ra khoản tín dụng thuế 2.500 USD
• Những thay đổi này bao gồm Tăng trợ cấp chi phí vốn [CCA] giới hạn trần đối với phương tiện chở khách và xe không phát thải, chi phí thuê hàng tháng được khấu trừ cũng tăng .
• Tín dụng thuế tiếp cận nhà [HATC]. Nếu bạn từ 65 tuổi trở lên, đủ điều kiện nhận tín dụng thuế khuyết tật và đã sửa sang lại ngôi nhà của mình để tiếp cận an toàn hơn, bạn có thể yêu cầu tới 20.000 đô la chi phí HATC liên quan của mình.  
• Khấu trừ di chuyển lao động [LMD]. Khoản khấu trừ mới này cho phép người buôn bán, người học việc và nhân viên làm việc trong ngành xây dựng được yêu cầu chi phí ăn ở để kiếm thu nhập tại địa điểm làm việc tạm thời

Dưới đây là một số thay đổi về tín dụng thuế theo tỉnh

Nova Scotia

• The Khoản khấu trừ thuế thể thao và nghệ thuật dành cho trẻ em .  là khoản tín dụng mới trị giá $500 nhằm giúp trang trải chi phí đăng ký thể thao và nghệ thuật cho trẻ em dưới 19 tuổi vào năm 2022.
• The . là khoản tín dụng thuế được hoàn lại bằng 40 % chi phí điều trị sinh sản và chi phí y tế liên quan đến việc mang thai hộ. Việc điều trị phải được thực hiện ở Nova Scotia bởi bác sĩ hoặc phòng khám đủ tiêu chuẩn.

Ontario

• The Tín dụng lưu trú Ontario . là khoản tín dụng thuế một lần dành cho người dân Ontario, những người có thể yêu cầu 20% thời gian lưu trú tại khách sạn, nhà nhỏ hoặc khu cắm trại ở Ontario, trong năm 2022 lên tới $1.000 cho cá nhân hoặc $2.000 cho gia đình.
• The . là khoản tín dụng thuế thu nhập cá nhân được hoàn lại để giúp người cao tuổi trang trải các chi phí y tế đủ điều kiện, bao gồm các chi phí hỗ trợ tuổi già tại nhà. Khoản tín dụng tương đương 25% chi phí y tế đủ điều kiện của bạn lên tới 6.000 USD, với mức tín dụng tối đa là 1.500 USD.
• The Tín dụng thuế an toàn tại nhà cho người cao tuổi . là một khoản tín dụng mới hỗ trợ người cao tuổi xây dựng ngôi nhà của họ an toàn hơn và dễ tiếp cận hơn, với khoản tín dụng 25% lên đến tối đa $10.000 cho các chi phí đủ điều kiện. Khoản tín dụng tối đa bằng $2,500 mỗi năm.

  Thuế sẽ tăng bao nhiêu vào năm 2023 ở Canada?

  Mức tăng thuế liên bang vào năm 2023 ở Canada cao theo hệ số chỉ số là 6. 3% . Nói cách khác, người Canada có thể phải trả mức thu nhập thấp hơn vì tiền lương không cao bằng lạm phát.

  Bạn có thể miễn thuế bao nhiêu ở Canada vào năm 2023?

  Ngoài ra, BPA tối đa sẽ được tăng lên 15.000 USD vào năm 2023 như sau. $13,808 cho năm tính thuế 2021, $14,398 cho năm tính thuế 2022, và. 15.000 USD cho năm tính thuế 2023 và được lập chỉ mục theo lạm phát cho những năm tiếp theo

  Sẽ có cắt giảm thuế vào năm 2023?

  Ngân sách liên bang năm 2023. Mọi thư bạn cân biêt . khoản bù đắp thuế thu nhập thấp và trung bình [LMITO, hay đôi khi được gọi thông tục là "lamington"] sẽ kết thúc vào năm nay và việc cắt giảm thuế giai đoạn ba sắp được thực hiện . .

  Khi nào bạn có thể bắt đầu khai thuế Canada 2023?

  Bạn nên nộp tờ khai thuế trước hạn chót ngày 30 tháng 4 sau khi kết thúc năm tính thuế. Bạn sẽ cần số bảo hiểm xã hội và T4 hoặc phiếu lương cuối cùng để nộp đơn. Mặc dù hạn chót là ngày 30 tháng 4 nhưng bạn có thể nộp tờ khai thuế vào Tháng 2 sau khi kết thúc năm tính thuế .